Pedoman Audit Sistem Manajemen: Pengelolaan Keluaran dan Pemeliharaan Catatan Program Audit

PENGELOLAAN KELUARAN PROGRAM AUDIT

Personel yang mengelola program audit hendaknya memastikan bahwa aktivitas berikut diselenggarakan:

  1. Peninjauan kembali dan persetujuan laporan audit, mencakup evaluasi kesesuaian dan kemantapan temuan audit
  2. Peninjauan kembali analisa akar masalah dan efektivitas tindakan koreksi dan tindakan pencegahan
  3. Distribusi laporan audit kepada manajemen puncak dan pihak lain yang relevan
  4. Penetapan keperluan untuk segala tindak lanjut dari audit

PENGELOLAAN DAN PEMELIHARAAN CATATAN PROGRAM AUDIT

Personel yang mengelola program audit hendaknya memastikan catatan audit dibuat, dikelola, dan dipelihara untuk mendemonstrasikan implementasi program audit. Proses hendaknya dilakukan untuk memastikan segala kepentingan terkait kerahasiaan dari catatan audit dicapai.

Catatan hendaknya mencakup:

  1. Catatan yang terkait dengan program audit, seperti:
    1. Tujuan dan ruang lingkup program audit yang terdokumentasi
    2. Resiko yang relecan dengan program audit
    3. Peninjauan efektivitas program audit
    4. Catatan yang terkait dengan setiap audit individual, seperti:
      1. Rencana audit dan laporan audit
      2. Laporan ketidaksesuaian
      3. Laporan CAPA
      4. Laporan tindak lanjut audit, jika diperlukan
      5. Catatan yang berhubungan dengan personel audit, yang mencakup:
        1. Evaluasi kompetensi dan kinerja dari anggota tim audit
        2. Seleksi tim audit dan anggota tim
        3. Pemeliharaan dan peningkatan kompetensi

Bentuk dan tingkatan detail dari catatan hendaknya memperlihatkan pencapaian terhadap tujuan program audit.

(Diterjemahkan dari ISO 19011: 2011)

Advertisements

Tinggalkan komentar supaya blog ini tambah kece!

Fill in your details below or click an icon to log in:

WordPress.com Logo

You are commenting using your WordPress.com account. Log Out / Change )

Twitter picture

You are commenting using your Twitter account. Log Out / Change )

Facebook photo

You are commenting using your Facebook account. Log Out / Change )

Google+ photo

You are commenting using your Google+ account. Log Out / Change )

Connecting to %s